ผู้ประกอบการ เจ้าของธุรกิจ หรือ พนักงาน ใช้ประกันแบบไหนช่วย วางแผนภาษี ได้บ้าง

การ วางแผนภาษี เป็นหนึ่งในกลยุทธ์สำคัญของผู้ประกอบการ เจ้าของธุรกิจ พนักงาน เพราะไม่เพียงช่วยลดภาระค่าใช้จ่ายด้านภาษี แต่ยังเป็นการจัดการความเสี่ยงและสร้างความมั่นคงทางการเงินในระยะยาวด้วย “ประกัน” ถือเป็นหนึ่งในเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพและอยู่ในกรอบกฎหมายที่รัฐสนับสนุน

ในบทความนี้ InsureHub จะพาคุณมาดูว่า ประกันแบบไหนที่สามารถนำมาใช้วางแผนภาษีได้ และควรเลือกอย่างไรให้เหมาะกับคุณ

ทำไมถึงควรวางแผนภาษีด้วย “ประกัน”?

1. ลดหย่อนภาษีได้จริง – เบี้ยประกันบางประเภทสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและนิติบุคคล
2. ปกป้องความเสี่ยง – นอกจากสิทธิประโยชน์ทางภาษี ประกันยังช่วยคุ้มครองชีวิต สุขภาพ และธุรกิจ
3. สร้างภาพลักษณ์ที่ดี – การมีสวัสดิการ เช่น ประกันกลุ่มหรือประกันสุขภาพให้พนักงาน ช่วยเสริมความน่าเชื่อถือของบริษัท
4. เป็นการลงทุนในอนาคต – ประกันบางแบบ เช่น ประกันสะสมทรัพย์ หรือบำนาญ ไม่ใช่แค่ลดหย่อน แต่ยังช่วยสร้างเงินออมระยะยาว

ประกันที่ช่วยวางแผนภาษีสำหรับผู้ประกอบการ เจ้าของธุรกิจ หรือ พนักงาน

1. ประกันชีวิตแบบทั่วไป (Life Insurance)

• ลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท (ตามที่กฎหมายกำหนด)
• ต้องมีระยะเวลาเอาประกันตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป
• เหมาะสำหรับเจ้าของธุรกิจที่ต้องการวางแผนมรดก และสร้างหลักประกันให้ครอบครัว

2. ประกันสุขภาพ (Health Insurance)

• ลดหย่อนได้สูงสุด 25,000 บาท
• ใช้ได้ทั้งของตัวเองและของบิดามารดา (ภายใต้เงื่อนไขของสรรพากร)
• เหมาะสำหรับผู้ประกอบการที่ต้องการดูแลสุขภาพตัวเอง ครอบครัว พร้อมใช้สิทธิลดหย่อน
• เหมาะสำหรับพนักงานที่ยังไม่มีสวัสดิการประกันสุขภาพที่ครอบคลุม

3. ประกันบำนาญ (Pension Insurance)

• ลดหย่อนได้สูงสุด 15% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาท
• ได้เปรียบเทียบกับกองทุน RMF และเป็นการเตรียมตัวเกษียณล่วงหน้า
• เหมาะกับผู้ที่ที่ไม่มีสวัสดิการบำนาญจากบริษัท

4. ประกันสุขภาพกลุ่ม/ประกันชีวิตกลุ่มสำหรับพนักงาน

• บริษัทสามารถนำเบี้ยประกันไปเป็นค่าใช้จ่ายในการคำนวณภาษีนิติบุคคลได้
• สร้างแรงจูงใจให้พนักงาน และช่วยรักษาคนเก่งในองค์กร
• ช่วยเสริมภาพลักษณ์ที่ดีของบริษัท

5. Keyman Insurance (ประกันผู้บริหารสำคัญ)

• บริษัททำให้ผู้บริหารหรือเจ้าของธุรกิจหลัก เพื่อปกป้องความเสี่ยงหากบุคคลสำคัญเสียชีวิต
• เบี้ยประกันสามารถบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายบริษัทได้ (ขึ้นกับเงื่อนไขกรมสรรพากร)
• เป็นเครื่องมือวางแผนธุรกิจที่สำคัญ ช่วยเพิ่มความมั่นใจให้คู่ค้าและนักลงทุน
• สร้างเงินออมให้ส่วนของเจ้าของกิจการ และ กรรมการ โดยที่ไม่ต้องเสียภาษี

ตารางสรุปสิทธิลดหย่อนภาษีจากประกัน

กลยุทธ์การเลือกประกันสำหรับผู้ประกอบการ

1. เลือกตามฐานภาษีของคุณ – ฐานภาษีสูง การใช้สิทธิลดหย่อนจะยิ่งคุ้มค่า
2. ผสมผสานหลายแบบ – เช่น ทำประกันชีวิต + สุขภาพ + บำนาญ จะช่วยเพิ่มประสิทธิภาพในการลดหย่อน
3. พิจารณาธุรกิจควบคู่ – หากเป็นบริษัท ควรใช้ Keyman Insurance และประกันกลุ่มควบคู่
4. วางแผนล่วงหน้า – การทำประกันควรทำตั้งแต่ต้นปี ไม่ใช่รอสิ้นปี เพราะบางกรมธรรม์มีเงื่อนไขรอคอย (Waiting Period)

ตัวอย่างการวางแผนภาษีด้วยประกัน

• นาย ก. เจ้าของกิจการ SME ฐานภาษี 30%
  
  
  • ทำประกันชีวิต+ประกันสุขภาพ 100,000 บาท → ลดหย่อนภาษีได้เต็ม
  • ทำประกันบำนาญ 200,000 บาท → ลดหย่อนเพิ่ม
  • รวมสิทธิ์ลดหย่อน = 300,000 บาท
  • ประหยัดภาษีได้ราว 90,000 บาท
    
    

นอกจากประหยัดภาษีแล้ว นาย ก. ยังได้ความคุ้มครองชีวิต สุขภาพ และเงินออมไว้ใช้หลังเกษียณ

ข้อควรระวังและคำแนะนำ

• ตรวจสอบกรมธรรม์ว่ามีคุณสมบัติตรงตามเงื่อนไขสรรพากรหรือไม่
• หลีกเลี่ยงการซื้อประกันเพื่อลดหย่อนเพียงอย่างเดียว ควรพิจารณาความคุ้มครองเป็นหลัก
• ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินและประกัน เพื่อออกแบบแผนที่เหมาะสม

ประกันไม่ใช่เพียงเครื่องมือในการคุ้มครอง แต่ยังเป็น “กลยุทธ์วางแผนภาษี” ที่มีประสิทธิภาพสำหรับผู้ประกอบการและเจ้าของธุรกิจ การเลือกประกันที่เหมาะสม เช่น ประกันชีวิต สุขภาพ บำนาญ หรือ Keyman Insurance ไม่เพียงช่วยประหยัดภาษี แต่ยังช่วยสร้างความมั่นคงให้กับทั้งธุรกิจและชีวิตส่วนตัว

InsureHub พร้อมให้คำปรึกษาด้านประกันและการวางแผนภาษีอย่างครบวงจร เพื่อให้คุณใช้สิทธิ์ได้เต็มที่และมั่นใจในทุกก้าวของธุรกิจ